Ces décisions nécessitent l'achat d'articles tels que le terrain, les machines, les bâtiments, la matière première ou l'équipement, qui est l'une des décisions les plus importantes qu'un chef d'entreprise entreprend. De plus, l'achat d'un article en capital nécessite un paiement immédiat, tandis que les revenus ou les avantages sociaux ont besoin de temps pour augmenter. Étant donné que les avantages dépendent des événements futurs, une évaluation intensive des options d'investissement devient inévitable.
L'analyse des investissements en capital évalue les investissements à long terme qui pourraient impliquer des actifs fixes tels que l'équipement, les machines ou l'immobilier. Ce processus vise à identifier l'option commerciale la plus rentable. Lors de l'exécution d'une analyse des investissements en capital, les entreprises peuvent utiliser des méthodes telles que l'analyse des flux de trésorerie actualisés, l'analyse du risque-retour, l'évaluation neutre du risque et la théorie des services publics. Le retour sur investissement (ROI) est une approche de la prise en compte des bénéfices en ce qui concerne le capital investi. Ainsi, une décision d'investissement, une décision de financement et une décision de dividende forment une analyse d'investissement en capital .
L'analyse des investissements en capital de Lucintel fournit des états financiers (flux de trésorerie, P&L et bilans) pour les 25 à 30 prochaines années avec une période de récupération et un taux de rendement interne (IRR). Nous reproduisons les opérations typiques pour diverses conditions d'entrée (espèces, matières premières, main-d'œuvre, utilité, dépréciation de l'équipement, etc.) et évaluons les rendements du projet pour divers scénarios.
La prise de décision d'investissement ou d'allocation de capital doit évaluer la valeur de chaque opportunité ou projet qui est fonction de la taille, du calendrier et de la prévisibilité des flux de trésorerie futurs. Notre processus contient deux tâches fondamentales:
- Analyse de la rentabilité économique pour déterminer si l'investissement contribuera aux bénéfices à long terme de l'entreprise.
- Analyse de faisabilité financière pour découvrir si l'investissement est suffisamment potentiel pour produire un revenu en espèces adéquat pour effectuer les paiements du capital et des intérêts sur les fonds empruntés qui ont été utilisés pour acheter l'actif.
Nous effectuons les deux analyses qui aident la direction à prendre une décision finale d'accepter ou de rejeter un projet particulier. Nous examinons divers avantages concurrentiels d'une entreprise pour identifier la rentabilité et les dépenses dans divers scénarios pour prendre des décisions commerciales confiantes.